Woher weiß ich, ob mein Unternehmen einen Finanzcontroller

Ein Finanzcontroller ist eine der wichtigsten Positionen in einer Finanzorganisation, die nach FD und CFO an zweiter Stelle steht. In großen Unternehmen, insbesondere börsennotierten, ist die Rolle so breit und sichtbar, dass es nicht ungewöhnlich ist, dass sie Aufgaben abdeckt, die typisch für einen CFO sind.

Die Volatilität des heutigen Geschäftsumfelds, gepaart mit einem Mangel an Ressourcen (menschlich und nicht-menschlich), hat den Finanzcontrollern zusätzliche Verantwortlichkeiten auferlegt, aber aus dem gleichen Grund hat dies ihre Position, Rolle und Sichtbarkeit innerhalb eines Unternehmens erhöht.

Man kann mit Fug und Recht sagen, dass die meisten Unternehmen mit einem Umsatz von mehr als 10 Mio. USD mindestens einen erfahrenen Finanzcontroller auf ihrer Liste haben, einige sogar mehr als einen, der geografische Gebiete oder Produktlinien abdeckt.

Foto von alex° auf Unsplash

Was ist ein Controller und welche Rolle spielt ein Controller in einem Unternehmen?

Ein Finanzcontroller ist ein Finanzleiter, der für die Buchhaltungsprozesse eines Unternehmens, die Finanzanalyse und die Finanzen des Unternehmens im Allgemeinen verantwortlich ist.

Sie sind für das Finanzteam verantwortlich, und ihre Rolle dreht sich um die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften, die Finanzberichterstattung, die Bereitstellung genauer Finanzberichte, die allgemeine Buchhaltungsaufsicht und in den meisten Fällen auch um die Eigentümerschaft von Buchhaltungssystemen.

Sie unterstützen den/die Geschäftsinhaber, den Finanzdirektor und den CFO bei der strategischen Entscheidungsfindung sowie bei der Definition, Ausführung und Überwachung der Finanzstrategie.

Je nach Größe des Unternehmens kann ihre Rolle variieren. In kleinen Unternehmen haben sie beispielsweise wahrscheinlich andere Verantwortlichkeiten wie IT- und Personalfunktionen. In großen Unternehmen hingegen sind sie Teil des Senior-Management-Teams und daher an strategischen Geschäftsentscheidungen beteiligt, wobei Kunden und Lieferanten eher als strategischer Partner fungieren als ein typischer Verwalter von Finanzunterlagen oder der leitende Buchhalter eines Unternehmens.

Finanzkontrolleure sind auch dafür verantwortlich, ein robustes internes Kontrollsystem aufrechtzuerhalten, das Unternehmensvermögen zu schützen, Geld zu sparen, Berichte zu erstellen, die finanzielle und nichtfinanzielle Informationen enthalten, mit externen Wirtschaftsprüfern und Banken zusammenzuarbeiten und die Einhaltung der Finanzvorschriften sicherzustellen.

Wann benötigen Sie einen Finanzcontroller für Ihr Unternehmen?

Foto von Lukas Blazek auf Unsplash

Auf diese Frage gibt es keine richtige oder falsche Antwort, da vieles von der Risikobereitschaft jedes Unternehmens abhängt. Es gibt jedoch mehrere gängige Indikatoren dafür, dass ein Unternehmen einen Finanzcontroller einstellen muss.

Man kann mit Fug und Recht sagen, dass die folgenden Faktoren hauptsächlich für kleine Unternehmen gelten, während im heutigen Umfeld mittelständische Unternehmen und Großunternehmen natürlich mit Controllern ausgestattet sind.

Ihr Unternehmen wächst

Da das Unternehmen erhebliche Wachstumschancen hat, benötigt es einen Gatekeeper, um die Vermögenswerte des Unternehmens zu schützen und gleichzeitig sicherzustellen, dass das Unternehmen wächst, ohne traditionelle Prozesse und Kontrollen zu behindern.

Ihre Finanzberichte sind immer verspätet oder ungenau

Wenn die traditionellen Berichte des Buchhaltungssystems nicht mehr ausreichen, um den Geschäftsinhabern oder dem Vorstand einen klaren Überblick über die Leistung des Unternehmens zu geben, ist es an der Zeit, dass ein Controller eingreift und sowohl finanzielle Leitlinien als auch gegebenenfalls das aktuelle ERP-System aktualisiert.

Ein weiterer Indikator wäre, dass die für den normalen Geschäftsbetrieb erforderlichen Berichte ständig verspätet oder ungenau sind, und dies ist wahrscheinlich ein Hinweis darauf, dass das derzeitige Buchhaltungsteam von den Anforderungen des Unternehmens überwältigt ist.

Sie machen sich Sorgen um die Einhaltung von Vorschriften

Wenn Ihr Unternehmen Schwierigkeiten hat, ein ordnungsgemäßes System interner Kontrollen aufrechtzuerhalten, und ein potenzielles Risiko von Betrug oder Veruntreuung von Ressourcen besteht, ist es angesichts des Hintergrunds der meisten Finanzkontrolleure angebracht, eines zu haben.

Der Controller automatisiert auch manuelle Prozesse, um das Fehlerrisiko zu reduzieren.

Sie haben keine Zeit, Finanzberichte zu überprüfen

Dieser Punkt gilt für Unternehmen jeder Größe; Wenn ein CFO oder FD zu viel Zeit mit den täglichen operativen Finanzaktivitäten verbringt und diese Arbeitsbelastung ihn daran hindert, ein strategischer Geschäftspartner zu sein und die Finanzplanung durchzuführen, dann wäre es ratsam, ihm zusätzliche Ressourcen zur Verfügung zu stellen und einen Finanzcontroller einzustellen.

Sie verlassen sich zu sehr auf Ihren Buchhalter

Sobald ein Kleinunternehmer ein Unternehmen gegründet hat, kann es zu dem Missverständnis kommen, dass sein Buchhalter alle Aufgaben der Finanzabteilung übernimmt. In der Realität wird es mit dem Wachstum des Unternehmens einen erhöhten Bedarf an höheren Fähigkeiten geben, die die Buchhaltungsabteilung ergänzen und gleichzeitig strategische und geschäftliche Beratung bieten. und dies wäre die Aufgabe des Verantwortlichen.

Foto von David Jones auf Unsplash

Die Stellenbeschreibung des Finanzcontrollers

In Anbetracht der Tatsache, dass die Stellenbeschreibung eines Finanzcontrollers von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich sein kann, finden Sie im Folgenden eine Liste kritischer Aufgaben, die Sie in dieser Rolle erwarten würden:

• Verwaltung von Buchhaltungsvorgängen
• Erstellung und Einreichung von Jahresabschlüssen
• Koordination von Budget und Prognosen
• Entwicklung und Dokumentation der Rechnungslegungsgrundsätze und Finanzprozesse des Unternehmens, um ein robustes internes Kontrollsystem aufrechtzuerhalten
• Einhaltung lokaler Vorschriften, einschließlich der Einkommensteuerberichterstattung des Bundes
• Unterstützung von wichtigen Geschäftsanwendern bei der finanziellen Entscheidungsfindung
• Leitung des Finanzteams
• Zusammenarbeit mit externen Parteien wie Wirtschaftsprüfern, Steuerberatern, Banken, Aufsichtsbehörden
• Finanzberichterstattung

Finanzcontroller vs. Buchhalter

Obwohl die beiden Begriffe in ihrer Verwendung manchmal austauschbar sind, gibt es grundlegende Unterschiede zwischen den beiden Rollen:

Ein Buchhalter oder Buchhaltungsleiter ist hauptsächlich für die Führung von Buchhaltungsunterlagen und historischen Transaktionen verantwortlich, und als solche wäre seine Rolle weitgehend transaktional und dreht sich um Buchhaltungsaktivitäten und Unternehmensbücher. Sie würden sicherstellen, dass die grundlegende Funktion des Finanzwesens ausgeführt wird, wie z. B. das Versenden von Zahlungserinnerungen an Kunden, das Einreichen von Steuern und das Einhalten von Steuerpflichten (z. B. Umsatzsteuerberichterstattung), das Sicherstellen der Aktualisierung des Kreditorenbuchs, das Buchen von Monatsendjournalen und die verschiedenen Aufgaben, die erforderlich sind, um den Jahresabschluss am Monatsende abzuschließen, den Abgleich von Bankkonten usw.

Die Rolle eines Finanzcontrollers hat einen höheren Strategiegehalt. Während beispielsweise Finanzberichte vom Finanzteam erstellt werden können, wäre es die Aufgabe des Controllers, sie zu analysieren und Einblicke in die Finanzlage und die Geschäftsverwaltung zu geben.

Der Schwerpunkt liegt hier auf der Interpretation von Finanzdaten und der Finanzberatung.

Das Finanzcontrolling umfasst auch die Verantwortung für interne Kontrollsysteme, d. h. Geschäftsprozesse und -verfahren, die die Unternehmensfinanzen schützen. Die Entwicklung von Richtlinien und Prozessen sowie das Design von ERP-Systemen würden ebenfalls in die Rolle des Finanzcontrollers fallen.

Obwohl beide Rollen einen buchhalterischen Hintergrund und Qualifikationen erfordern (z. B. einen Bachelor-Abschluss und eine Qualifikation als Wirtschaftsprüfer), ist ein Finanzcontroller zusammenfassend ein Unternehmensberater (sei es für den Vorstand, für Eigentümer oder sogar für Risikokapitalgeber).

Foto von ThisisEngineering RAEng auf Unsplash

Finanzcontroller verstehen

Für ein Unternehmen, das derzeit darüber nachdenkt, ob es einen Controller einstellen möchte, ist es wichtig, die Fähigkeiten und die Vorteile zu verstehen, die sie für ein Unternehmen bringen.

Führungsqualitäten: Aufgrund der Art des Jobs und der Tatsache, dass er die Buchhaltungsabteilung leitet, verfügt ein Controller über einen Führungsstil, der den Vorstand oder die Eigentümer ergänzt. Viele Kleinunternehmer können sich daher auf Controller verlassen, wenn es um finanzielle Einblicke geht, und ihre Stärken auf die Entwicklung des Geschäfts konzentrieren.

Kommunikationsfähigkeiten: Das Niveau der Kommunikationsfähigkeiten, das ein Controller mitbringt, liegt eine Stufe über dem eines traditionellen Buchhalters. Der Controller wird in der Lage sein, auf allen Ebenen über mehrere Abteilungen hinweg zu kommunizieren und somit die Finanzstrategie des Unternehmens für Nicht-Finanzanwender klar zu erklären.

Kritisches Denken: Ein Controller ist ein Berater, und als solcher besteht seine Rolle darin, Zahlen eine „Bedeutung“ zu geben; Beheben Sie potenzielle Mängel und bieten Sie einen Überblick über Abschlüsse, die über eine Reihe von Zahlen hinausgehen.

IT-Kenntnisse: Unabhängig davon, ob es sich um den Einsatz künstlicher Intelligenz oder die Kenntnis der neuesten Finanzinstrumente handelt, spielt ein Controller als Gatekeeper beim Schutz der Vermögenswerte des Unternehmens eine entscheidende Rolle bei der Bewertung und potenziellen Beseitigung manueller Prozesse mithilfe von Technologie.

Risikomanagement: Durch seine „Vogelperspektive“ wird der Verantwortliche in der Lage sein, wesentliche Risiken, die mit den Prozessen des Unternehmens verbunden sind, zu identifizieren und anzugehen, sei es Cashflow-Risiko, Betrug oder Veruntreuung von Unternehmensvermögen.

Entwicklung von Finanzpolitiken und -prozessen

Foto von Clayton Robbins auf Unsplash

Sobald ein Unternehmen eine bestimmte Größe erreicht hat (z. B. einen Umsatz von 10 Mio. USD), wird es wichtig, über Richtlinien und Verfahren zu verfügen, die sowohl das Geschäftswachstum ermöglichen als auch gleichzeitig die Notwendigkeit von Genauigkeit und Kontrollen akzeptieren.

Finanzkontrolleure sind in der Regel aufgrund ihrer Erfahrung, Fähigkeiten und Qualifikationen Experten für die Entwicklung solcher Richtlinien.

Unabhängig davon, ob es sich um eine Richtlinie für das Ausgabenmanagement, diskretionäre Befugnisse oder einen vollständigen Satz von Rechnungslegungsgrundsätzen handelt, wird ein Controller all dies umsetzen, um das Risiko des Unternehmens zu verringern und es den Eigentümern oder dem Vorstand zu ermöglichen, sich auf das zu konzentrieren, was sie am besten können, nämlich das Wachstum des Unternehmens.

Finanzberichte zur Berücksichtigung der Finanzen des Unternehmens

Standard-Finanzberichte können von einem Buchhalter über ein ERP-System erstellt werden. Die Finanzkontrolleure werden diese jedoch ergänzen und wahrscheinlich zusätzliche nicht standardmäßige Berichte entwickeln, die dem Vorstand oder dem Eigentümer zugute kommen und dem Verständnis der Finanzen eines Unternehmens weiteren „Geschmack“ verleihen.

Management von Finanzpersonal

Foto von Headway auf Unsplash

Unternehmen, die über eine eigene Buchhaltungsabteilung verfügen, anstatt sich nur auf externe Buchhalter zu verlassen, benötigen eine Führungskraft, die die Finanzorganisation vorantreibt.

Finanzcontroller leiten die Finanzorganisation, indem sie Ziele und Fristen festlegen und sicherstellen, dass das Buchhaltungsteam effizient und effektiv arbeitet. Sie entwickeln auch die Fähigkeiten der aktuellen Buchhaltungsabteilung und stellen sicher, dass die Ressourcen angemessen zugewiesen werden.

Outsourcing eines Finanzcontrollers

Trotz der kritischen Natur der Rolle ist es nicht unbedingt erforderlich, einen Finanzcontroller auf der Gehaltsliste eines Unternehmens zu haben. Kleine Unternehmen benötigen möglicherweise einen Controller, verfügen jedoch nicht über die Ressourcen, um sich einen leisten zu können.

In den letzten Jahren hat sich ein zunehmender Trend zu „fraktionierten“ Finanzleitern entwickelt, wie z. B. einem virtuellen Controller oder einem virtuellen CFO.

Dieser Trend hat kleinen Unternehmen immens geholfen, indem sie Zugang zu hochqualifizierten Ressourcen erhalten, ohne dass sie Prämienlöhne zahlen müssen, die die interne Gehaltsstruktur verzerren würden.

Daher ist auch das Outsourcing eines Controllers eine Option; und eine großartige, besonders für ein kleines Unternehmen; Egal, ob es sich um Teilzeit oder ein oder zwei Tage pro Woche handelt. Der Zugang zu ihren Fähigkeiten zu einem Bruchteil der Kosten ist daher ein attraktives Wertversprechen.

Finanzcontroller vs. CFO

Es kann eine anhaltende Debatte darüber geben, ob ein Controller oder ein CFO eingestellt werden soll, und in einigen Fällen kann jede Rolle von derselben Person übernommen werden.

Während große Organisationen mit beidem ausgestattet sind, müssen kleine Unternehmen möglicherweise entscheiden, welche sie bevorzugen würden.

Die Wahl dreht sich in der Regel darum, was der Bedarf ist: Eine kleine Start-up-Organisation, die Kapital beschaffen und Investoren unterhalten muss, entscheidet sich eher für einen CFO als für einen Finanzcontroller.

Ein Unternehmen „gleicher Größe“, das entweder Teil einer größeren Gruppe ist oder intern finanziert wird, benötigt möglicherweise keinen vollwertigen CFO, sondern verlässt sich auf einen Finanzcontroller, bis er beispielsweise einen Umsatz von 50 Mio. USD oder mehr erreicht.

Sind Finanzkontrolleure höher als Finanzmanager?

Die Antwort auf diese Frage lautet „Ja, aber es kommt darauf an“; Konventionelle Weisheit legt nahe, dass ein Finanzkontrolleur eine höhere Position einnimmt als ein Finanzmanager, der normalerweise dem Finanzkontrolleur unterstellt ist.

Aufgrund der Art der Rolle und der oben hervorgehobenen Fähigkeiten würde man erwarten, dass ein Finanzcontroller in einer Organisationsstruktur unterhalb des FD oder CFO und über einem Finanzmanager sitzt.

In den meisten Unternehmen ist es jedoch nicht ungewöhnlich, auf Finanzmanager zu stoßen, denen ein Finanzcontroller unterstellt ist. Aus diesem Grund ist es wichtig, bei der Einstellung eines Controllers sicherzustellen, dass die Stellenbeschreibung richtig formuliert ist und hervorhebt, was das Unternehmen benötigt, um die richtigen Kandidaten anzuziehen.

Wenn Sie auf der Suche nach Ihrer nächsten Stelle im Finanz- und Rechnungswesen sind, senden Sie uns Ihren Lebenslauf oder suchen Sie nach Jobs , um mehr über die Stellen zu erfahren, die wir derzeit verfügbar haben.

Ähnliche Beiträge:

Wie wird man CFO, wie stellt man einen Finanzcontroller ein, was macht ein Finanzcontroller in der Buchhaltung? Was ist der Unterschied zwischen einem CFO und einem Financial Controller? Was ist ein Controller im Rechnungswesen?